Przejdź z działalności na spółkę z o.o. i zacznij płacić mniej

Przekształcenie warto rozważyć w firmach o znacznej skali działalności: z wysokimi dochodami oraz w branżach obarczonych dużym ryzykiem — na przykład medycznej, budowlanej czy transportowej. Im większe obroty i ryzyko prawne, tym mocniejsze argumenty za spółką z o.o.: oddzielenie majątku prywatnego od firmowego oraz korzystniejsze opodatkowanie. Czy w Twoim przypadku to się opłaca, sprawdzamy w indywidualnej symulacji.

Jeśli osiągasz znaczne dochody z działalności — orientacyjnie minimum 300 000 zł rocznie — przekształcenie prawdopodobnie będzie dla Ciebie opłacalne. Dokładnych kwot oszczędności nie da się jednak określić bez analizy dokumentów finansowych firmy. Dlatego zaczynamy od symulacji, która pokazuje konkretne liczby dla Twojej sytuacji, zanim podejmiesz decyzję.

Minimalna oszczędność, jaką zwykle daje przekształcenie, to około 3 000 zł miesięcznie. Z reguły jednak oszczędności są wyraźnie wyższe i przekraczają 10 000 zł miesięcznie. Konkretną kwotę dla Twojej firmy wyliczamy w symulacji — zależy ona od poziomu dochodu, formy opodatkowania i sposobu wypłaty środków ze spółki.

Najczęściej pomagamy przekształcić jednoosobową działalność w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością. Istnieje jednak wiele innych możliwości, a najkorzystniejszy wariant zależy od Twojej sytuacji. Dobór formy docelowej to jeden z elementów konsultacji z doradcą podatkowym i indywidualnej koncepcji przekształcenia.

Zabezpieczenie majątku prywatnego jest podstawowym celem przekształcenia i w większości przypadków jest możliwe. Po przejściu na spółkę z o.o. Twoje prywatne oszczędności i majątek są co do zasady chronione przed zobowiązaniami spółki — inaczej niż przy JDG, gdzie odpowiadasz całym majątkiem. Zakres ochrony omawiamy indywidualnie podczas procesu.

Sposobów wypłaty środków ze spółki jest wiele i nie ograniczają się do klasycznej dywidendy, która jest opodatkowana stawką 19% i należy do mniej opłacalnych form. Istnieją korzystniejsze rozwiązania, które dobieramy do Twojej sytuacji. Szczegóły ustalisz we współpracy z doradcą podatkowym podczas i po przekształceniu.

To zależy od tego, jaki rodzaj spółki i forma opodatkowania okażą się dla Ciebie optymalne. W większości przypadków podwójne opodatkowanie nie znajduje zastosowania dla spółki po przekształceniu — między innymi dzięki odpowiedniemu doborowi sposobu wypłaty środków oraz formy opodatkowania, na przykład CIT estońskiego.

Tak, jak najbardziej. CIT estoński to jedna z możliwych form opodatkowania spółki po przekształceniu — pozwala płacić podatek dopiero przy wypłacie zysku, a przy reinwestowaniu środków efektywnie nawet 0% CIT na bieżąco. Warunki opodatkowania CIT estońskim i to, czy w Twoim przypadku jest opłacalny, poznasz w trakcie procesu przekształcenia.

Łączny koszt przekształcenia zależy od wielu czynników i zaczyna się od 15 000 zł, przy czym górna granica nie jest z góry określona. Wpływ na cenę mają m.in. skala firmy, docelowa forma spółki oraz to, czy plan przekształcenia podlega badaniu przez biegłego rewidenta. Dokładną wycenę podajemy po konsultacji z doradcą podatkowym albo po sporządzeniu analizy do celów przekształcenia.

Czas przekształcenia zależy od wielu czynników: docelowej formy spółki, szybkości działania sądów oraz tego, czy plan przekształcenia podlega badaniu przez biegłego rewidenta. Z reguły cały proces zajmuje od 3 do 7 miesięcy. Realny harmonogram dla Twojej firmy przedstawiamy po wstępnej analizie.

Przekształcenie jednoosobowej działalności w spółkę z o.o. to przeprowadzenie przedsiębiorcy przez cały proces zmiany formy prowadzenia firmy — od analizy opłacalności i wyboru najkorzystniejszej strategii, przez przygotowanie dokumentów i umowy spółki, po wdrożenie rozwiązania chroniącego majątek prywatny i umożliwiającego korzystniejsze opodatkowanie. W KPAN zaczynamy od symulacji, a następnie koordynujemy proces z notariuszem, prawnikiem i biegłym rewidentem aż do wejścia w spółkę.

Przy przekształceniu spółka co do zasady wstępuje w prawa i obowiązki dotychczasowej działalności, w tym w zawarte umowy. Szczegóły zależą od wybranego wariantu i Twojej sytuacji — to jeden z tematów, które omawiamy w koncepcji przekształcenia i na konsultacji z doradcą, żeby przejście było płynne dla pracowników i kontrahentów.